Page History
| Tip |
|---|
Bilanço esasına göre defter tutan mükelleflerin mal ve hizmet alımları ile mal ve hizmet satışlarının 2005 yılı ve müteakip yıllarda bildirilmesinde uygulanacak usul ve esaslar ile bildirim hadleri hakkında 362 sıra no.lu Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği yayımlanmıştır. 17.08.2006 tarih ve 26262 Sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 362 sıra no.lu VUK Genel Tebliğine göre, 2005 yılına ait bildirim formları (Form BA ve Form BS), 2006 yılı Eylül ayı içinde, 2006 yılı ve sonraki yıllara ait bildirim formları (Form BA ve Form BS) ise takip eden yılın Şubat ayı içinde verilecektir. Özel hesap dönemine tabi olan mükellefler, bildirim formlarını, tabi oldukları özel hesap dönemi itibarıyla değil, takvim yılı itibarıyla düzenleyeceklerdir. |
Form BA ve BS
...
beyannamelerinin elektronik ortamda verilebilmesi
...
amacıyla Logo programlarında şu şekilde bir düzenleme yapılmıştır
...
.
...
Muhasebe modülü altına eklenen e-
...
beyanname bölümünde Form BA ve Form BS seçimi yapılarak "Ekle" denilirse form için gerekli bilgilerin doldurulacağı ekran görüntülenir. Bu ekran 3 bölümlerden oluşur. Genel Bilgiler ve Düzenleme Bilgileri bölümlerinde forma basılacak metin bilgiler girilir. Form BA ya da BS kısımları ise beyan edilecek kayıtları gösteren alanlardır.
Form BA/BS alanlarında iki şekilde bilgi girilebilir
...
- Form BA / BS penceresinde yer alan Veri Al
...
- düğmesi ile
...
- bilgiler otomatik
...
- getirilir. Bu
...
- seçenek kullanıldığında, Muhasebe Parametreleri'nde girilen Form B
...
- limiti tutarı üzerinde fatura kaydı bulunan cari hesap ve tutar bilgileri form sayfasına aktarılır.
...
- Manuel olarak
...
- form sayfasına bilgiler
...
- girilir.
Her iki durumda da form kaydedildiğinde bilgiler saklanacaktır.
Kaydedilen form üzerinde “XML” seçilirse Muhasebe
...
Parametrelerinde girilen e-Beyanname
...
Kataloğuna xml dosyası aktarılır. Parametreye katalog bilgisi girilmemişse XML dosya programın yüklü olduğu katalogda oluşturulacaktır. Bu, elektronik ortamda gönderimi yapılacak olan dosyadır.
Yeni çıkan tebliğ gereği Form BA ve Form BS'nin aylık olarak alınabilmesi gerekmektedir. Bu doğrultuda e-beyannameler aylık olarak da alınabilir.
...
Beyannamenin hazırlanması aşamasında ", Veri Al" seçeneği düğmesi ile bilgilerin taranmasının sağlandığı filtre seçeneklerinde İşyeri, Bölüm, Fatura Özel Kodu, Cari Hesap Fiş Özel Kodu yer almaktadır. Böylece istenilen işyerine belirlenen özel kodlu hareketler doğrultusunda e-beyannameler hazırlanır.filtre ekranı açılır. Bilgiler aşağıdaki filtre seçeneklerinde belirlenen değerlere göre taranır ve e-beyanname hazırlanır.
| Filtre | Değeri |
|---|---|
İşyeri Numarası | Grup / Aralık |
| Bölüm Numarası | Grup / Aralık |
| Veri Kaynağı | Ticari Sistem / Muhasebe Kayıtları |
| Fatura Fiş Türü | Satınalma Faturası / Perakende Satış İade Faturası / Toptan Satış İade Faturası / Alınan Hizmet Faturası / Alınan Proforma Fatura / Alınan Vade Farkı Faturası / Satınalma Fiyat Farkı Faturası / Satış Fiyat Farkı Faturası / Müstahsil Makbuzu |
| Cari Hesap Fiş Türü | Kur Farkı İşlemi / Alınan Serbest Meslek Makbuzu |
| Kasa Fiş Türü | Alınan Serbest Meslek Makbuzu / Gider Pusulası |
| Fatura Özel Kodu | Grup / Aralık |
| Cari Hesap Fiş Özel Kodu | Grup / Aralık |
| Fatura Yetki Kodu | Grup / Aralık |
| Cari Hesap Fiş Yetki Kodu | Grup / Aralık |
| Form Limiti | Değer girişi |
| İadeler | Birlikte Değerlendirilsin / Ayrı Değerlendirilsin |
| Veri Alma İşlemi | Fiş Tarihine Göre / Düzenleme Tarihine Göre |
| Bedelsiz Faturalar Belge Sayısını Etkilesin | Evet / Hayır |
| İthalat Operasyon Fişleri Veri Alma İşlemi | Kapanış Tarihine Göre / GGB Tarihine Göre |
Kasadan Kesilen Serbest Meslek Makbuzları
...
Alınan beyanname türüne göre o beyannameye yansıyan alım-satış iadelerin genel olarak 7000 limitine tabi tutulmasını amaçlamaktadır.
Aylık beyanname limiti olan 7000TL 7000 baz alınarak ilgili beyannameye yansıyan tüm hareketlerin iadelerde dahil toplamının limit kontrolüne tabi tutulmasıdır.
...
01 Ocak 2010 tarihinden geçerli olmak üzere Form BA–BS'de aylık limit 5000 TL olarak belirlenmiştir. Beyanname limiti parametrik olarak belirlenebilmektedir.