Page History
Kurumlar Geçici Vergi Beyannamesi
...
beş bölümden oluşmaktadır
...
; Genel Bilgiler, Matrah Bildirimi
...
, Vergi Bildirimi
...
, Düzenleme Bilgileri ve Ekler.
Genel Bilgiler: Beyannameye ait tanım bilgilerinin yer aldığı giriş bölümüdür. İdari bilgiler ile mükellefe ait bilgiler buradan girilir.
İdari bilgilerde beyanname dönemi seçilerek hangi döneme ait işlemlerin bildirileceği tanımlanır.
Geçici Vergi Dönemi ve Geçici Vergi Özel Hesap Dönemi olmak üzere Olmak Üzere iki adet dönem tipi mevcuttur.
Geçici vergi dönemi ile mali yıl başından başlayarak üçer aylık periyotlarda tanımlanan vergi dönemleri ifade edilmektediredilir. Buna bağlı olarak çalışan dönem bilgisinde sıralanan 1.Dönem, 2.Dönem vb. de üçer aylık periyotları ifade etmektedireder.
Matrah Bildirimi: Matrah bildirimi üç bölümden oluşmaktadıroluşur.
İlk bölümde Ticari Bilanço Karı veya ve Zararı, Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler, Zarar Olsa da İndirilecek İstisna ve İndirimler ile mahsup edilecek Geçmiş Yıl Zararları ile ilgili tanımlamalar yer almaktadıralır.
Burada vergi bildiriminde bulunan kişi yada ya da kurumun durumuna göre tanımlamalar ve bunların çalışacağı hesaplar belirlenir. Tüm beyanname tanımlarında olduğu gibi ilgili alan üzerinde tıklanarak açılan pencereden hesap yada ya da tutar bilgisi girilebilmektedirgirilir.
İkinci bölümde mevcut indirimler varsa türlerine göre seçilerek tanımlanabilmektedirtanımlanabilir.
Üçüncü bölümde de İşletmeden çekilen enflasyon düzeltme farkları ile KVK kapsamındaki indirim rakamlarına ait tanımlamalar girilmektedirgirilir.
Vergi Bildirimi:
Vergi bildirimi bölümünde girilen başlıklar şunlardır:
- Önceki dönemlerde hesaplanan geçici vergi.
- Mahsup edilecek yabancı ülkelerde ülkelerdeki ödenen vergi tutarı.
- Mahup Mahsup edilecek tevkifat tutarı.
- Sonraki döneme devreden yabancı ülkelerde ödenen vergi tutarı.
- Sonraki döneme devreden tevkifat tutarı.
- Kazancın tespit yöntemi.
- Bilanço tipi.
Bilanço tipi seçeneği kazancın tespit yöntemine göre çalışmaktadır. Eğer Kazancın kazancın tespit yöntemi bilanço seçilmiş ise bilanço tipi seçeneği açılacak açılır ve seçim yapılabilecektiryapılır. 
Bilanço tipleriTipleri şunlardır:
- Bankalar.
- Sigorta şirketleri.
- Tek düzen hesap planı.
- Katılım Bankalarıbankaları.
- Yatırım fonları.
- Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman şirketleri.
Yine Kazancın kazancın tespiti yöntemi ekler bölümü ile ilişkili çalışmaktadırçalışır. Burada seçilen türe göre ekler bölümünde bilgi girişi yapılacaktıryapılır.
Düzenleme Bilgileri:
Beyannameyi düzenleyen bilgilerinin girildiği bölümdür.
Ekler:
Ekler tabında sekmesinde girilecek başlık bilgileri şunlardır:
- Fatura Bilgileri.
- Dar Mükellef Ulaştırma Kurumu Hasılat Defteri.
- İşletme Hesap Özeti.
- Gelir Tablosu.
Fatura Bilgileri tablarındaki bilgileri sekmelerindeki veri girişleri bağımsız olarak yapılmaktadıryapılır.
Fatura Bilgileri tabında sekmesinde faturaya ait bilgiler girilmektedir:girilir.
- Merkez / Şube
- Fatura Çeşitleri
- Matbaa / Noter T.C. Kimlik No
- Matbaa / Noter Vergi Kimlik No
- Fatura Tarihi
- Fatura Seri – -Sıra No
- Alıcı T.C. Kimlik No
- Alıcı Vergi Kimlik No
- Tutarı (KDV Dahil)
Ekler tabındaki sekmesindeki diğer alanlar Vergi Bildirimi tabındaki sekmesindeki veri girişine bağlı çalışmaktadırçalışır.
Vergi Bildirimi tabında sekmesinde Kazancın Tespit Yöntemi "Dar Mükellef Ulaştırma Kurumu Hasılat Defteri" seçilmiş ise Ekler tabındaki sekmesindeki "Dar Mükellef Ulaştırma Kurumu Hasılat Defteri" tabı sekmesi doldurulmalıdır. 
Kazancın Tespit Yöntemi "İşletme Hesabı Özeti" seçilmiş ise Ekler tabında sekmesinde yer alan İşletme Hesap Özeti tabına sekmesine veri girişi yapılmalıdır.
Kazancın Tespit Yöntemi "Bilanço" seçilmiş ise Ekler tabındaki sekmesindeki Gelir tablosu seçeneklerinden Bilanço Tipine uygun olan alanlara veri girişi yapılır.
