Adat Gelirlerinin Yönetimi

Adat Gelirlerinin Yönetimi işlemi ile, Adat Gelirine tabi olan Cari Hesaplar için "Adat Gelirlerinin Tahakkuklarının Muhasebeleştirilmesi" ve "Adat Gelirlerini Faturala" işlemleri yapılır. Genel Muhasebe - İşlemler menüsü altında yer alır.

Öndeğerler sekmesinde bulunan Muhasebe Fiş Türü alanından, işlem sonu oluşacak olan muhasebe fiş türü seçimi yapılır, seçim yapılması zorunlu alandır. 

Tarih Aralığı seçiminde belirtilen aralığa göre tahakkuk kayıtları oluşur. Hesaplanan dönem sonu tahakkuk tarihi, tarih aralığı dışında kalıyorsa o dönem için tahakkuk kaydı oluşmaz.

Rapor için kullanılan filtreler şunlardır:

Adat Gelirlerinin Tahakkuklarının Muhasebeleştirilmesi işlemi; Adat Gelirine tabi olan Cari Hesap Kartı için, işlemde verilen Tarih Aralığındaki toplam Kapanmamış Borç tutarları için Adat Faiz Oranlarına göre Adat Gelirlerinin Muhasebeleştirilmesi işlemidir. Bu işlem Borç tutarının kapandığı tarihe kadar takip eden ay ve sonraki aylar için ay sonu tarihli bir Mahsup Fişi ve ay sonunu takip eden her ay başı için de bir Ters Mahsup Fişi oluşturur. 

Tahakkuk fişi oluşturulmadan önce: 

• "Adat gelirlerinin Tahakkuklarını Muhasebeleştir" işlemi çalıştırılmadan önce filtrelenen cari hesaplar için Borç/Alacak kapama işleminin yapılmış olması beklenir. 

• Tahakkuk fişi oluşturulmadan önce tarih aralığı için cariye bağlı adat tahakkuk fişi olup olmadığı kontrol edilir. Adat tahakkuk fişi bulunan aylar için yeni tahakkuk fişleri oluşturulmaz.

• Sadece durumu "Kullanımda" olan cariler için tahakkuk fişi oluşturulur.

Tahakkuk fişi oluşturulduğunda:

• İşlem öndeğerinde seçili “Tarih Aralığı” değeri dikkate alınarak tahakkuk muhasebe fişleri ilgili ayın son günü için oluşur. Sonraki ayın ilk günü için tahakkuk fişi için ters kayıt eklenir.
  Örneğin, "01.01.2018-15.02.2018" tarih aralığı için "31 Ocak" tarihli tek tahakkuk fişi oluşur ve gün sayısı Ocak ayı üzerinden hesaplanır.

• Tahakkuk muhasebe fişleri "Onaylı" olarak “Günlük/Mahsup” türünde oluşur. Tahakkuk fiş ters kayıtları ise "Taslak" durumunda oluşur.

• Tahakkuk fişi ve ters işlem kayıtları için tutarlarda değişiklik yapılamaz.

• Oluşacak tahahkkuk fişi cari ve işlem para birimi bazında oluşur. Bir cari hesabın birden fazla döviz cinsinde borç bakiyesi bulunuyorsa, her bir işlem para birimi için ayrı ayrı tahakkuk fişi oluşur.
• Ters tahakkuk fişi döviz kuru tahakkuk fişi döviz kuru ile aynı olur.
• Ödenmemiş Adat faturaları da Tahakkuk fiş tutar hesaplamasına dahil edilir.

Tahakkuk fişi oluşturulduktan sonra:

• Tahakkuk fişleri cari hesap bakiyesini etkilemez, Borç/Alacak kayıtlarında listelenmez.

Adat Gelirlerini Faturala işlemi ise; Adat Gelirine tabi olan Cari Hesaplar için Son Hesaplama Tarihi baz alınarak Kapanmış Borç Tutarları için Verilen Hizmet Faturası oluşturma işlemidir. 

Son Hesaplama Tarihi: Bilgi girişi zorunlu alandır. Referans tarihi olarak kabul edilir. 1 Ocak ve Son hesaplama tarihi arasında cari hesabın yaptığı ödemeleri için Adat fatura faizi hesaplanır ve Verilen Hizmet faturası kesilir. Adat fatura tarihi ödeme tarihi ile aynı olur.

Hizmet Kodu: Adat fatura satırında yer alacak hizmet kodunun belirlendiği alandır. 

İşlem Sonucu;

• Cari Hesabın 1 Ocak ve Son hesaplama tarihi aralığındaki bütün ödemeleri için adat fatura faizi hesaplanır. Yapılan ödeme için kullanıcıya Borç/Alacak kapatma işlemi ile hangi borç hareketini kapattığı belirtilir. Kapatılan hareket bilgilerine istinaden ödenen tutar üzerinden faiz tutarı hesaplanır.
• Cari hesap ve para birimi bazında adat faturası oluşur. Bir cari hesabın birden fazla döviz cinsinde borç bakiyesi bulunuyorsa, her bir işlem para birimi için ayrı ayrı fatura oluşur.
• Adat faturaları "Taslak" durumunda "Verilen Hizmet Faturası" türünde oluşur.
• Fatura satırında Hizmet miktarı "1" olarak kaydedilir.
• Ödemenin yapıldığı gün faiz tutarı hesabına dahil edilmez.